Eğitim İçeriği
CRS'ye ve Küresel Vergi Şeffaflığına Giriş
- CRS'nin ve Otomatik Bilgi Değişimi'nin (AEOI) tarihi ve amacı
- Kim raporlamalı: Raporlama Finansal Kuruluşları ve raporlanabilir hesapların kapsamı
- CRS'nin FATCA ile ilişkisi ve gereksinimlerin örtüştüğü ile farklılaştığı alanlar
Hukuki ve Düzenleyici Çerçeve
- Yargı bölgesi uygulama modelleri ve hukuki araçlar (MCAA, ulusal mevzuat)
- Uyum denetimi ve kapsamı etkileyen son konsolide metinler ve değişiklikler
- Uyum yükümlülükleri, zaman çizelgeleri ve uyumsuzluk için cezalara dair bilgiler
Uyum Denetimi Temelleri: Vergi Mukimiyetini Belirleme
- Gerekli belgeler: öz beyanlar ve güvenilir belgesel kanıtlar
- Yeni ve mevcut hesaplar için kanıt arama prosedürleri
- Genişletilmiş yaklaşım ve vergi mukimiyetini belirlemek için AML/KYC bilgilerinin kullanımı
CRS'nin Operasyonelleştirilmesi: Müşteri Kaydı, Veri Yakalama ve Sistemler
- CRS kontrollerinin müşteri kaydı ve periyodik inceleme iş akışlarına entegrasyonu
- Raporlama için gerekli veri öğeleri ve veri kalitesi ile saklama için pratik yaklaşımlar
- Otomasyon ve tedarikçi araçlarının manuel süreçlere karşı kullanımı; hizmet sağlayıcıları için hususlar
FATCA Benzeri Gereksinimler ve Karşılaştırmalı En İyi Uygulamalar
- FATCA ile temel ortak noktalar (sınıflandırma, raporlama mekanizmaları, varlıklar ve alıcıların muamelesi)
- Planlanması gereken farklılıklar (kapsam, ikili ile çok taraflı uygulama, yargı bölgesi çeşitliliği)
- Pratik eşleştirme egzersizleri: FATCA kontrollerini CRS'ye uygun süreçlere dönüştürme
Raporlama, Değişim Mekanizmaları ve Denetime Hazırlık
- CRS raporları için formatlar ve iletim kanalları; yargı bölgesi başvuru gereksinimleri
- Denetimler ve düzenleyici incelemeler için hazırlık: dokümantasyon, izlenebilirlik ve uyum denetimi kanıtları
- Örnek raporlama iş akışları ve mutabakat denetimleri
Risk Yönetimi, Yönetişim ve İç Kontroller
- CRS uyumu için yönetişim çerçevelerinin, politikaların ve yetki ayrılığının tasarlanması
- Karmaşık/varlık hesapları için eğitim, kalite güvencesi ve istisna yönetimi
- Yasal hesaplar için iyileştirme yolları ve çoklu yargı bölgesi koordinasyonu
Pratik Atölyeler ve Vaka Çalışmaları
- Atölye: Örnek hesap dosyaları ve öz beyanlar setini inceleme ve doğrulama; raporlanabilirliğin belirlenmesi
- Atölye: Basit bir veri çıkarma ve raporlama kontrol listesinin yapılandırılması; sahte bir CRS XML çıktısının oluşturulması
- Vaka çalışması: CRS kuralları altında karmaşık varlık yapıları, vakıflar ve kontrol eden kişilerin işlenmesi
Özet ve Sonraki Adımlar
Kurs İçin Gerekli Önbilgiler
- Finansal hizmetler veya uyum işlevlerinin anlaşılması
- Temel vergi kavramları ve müşteri kaydına aşinalık
- AML/KYC süreçleriyle deneyim faydalıdır ancak zorunlu değildir
Hedef Kitle
- Uyum görevlileri ve hukuk ekipleri
- Müşteri kaydı, KYC ve müşteri uyum denetimi personeli
- Finansal kuruluşlardaki vergi raporlama ve operasyon ekipleri
Danışanlarımızın Yorumları (3)
İşletme finansallarını nasıl yönetirsiniz
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Eğitim - Learning Xero
Yapay Zeka Çevirisi
Kursun sunumundaki esneklik ve etkileşimli yaklaşım. Eğitmen sorulara açık oldu, belirsizlikleri net bir şekilde açıkladı ve ayrıca dersler sırasında katılımcıların önerilerini de göz önünde bulundurdu. Eğitim iyi yapılandırılmış ve bilgilendiriciydi.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Eğitim - Financial Analysis in Excel
Yapay Zeka Çevirisi
İyi iletişim, tartışmaya açık, ilgi çekici ve etkileyici tuttu
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Eğitim - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Yapay Zeka Çevirisi
