Eğitim İçeriği
Giriş
- CFE sertifikası tanımı
- CFE sınavının dört ana alanına genel bakış
- Çalışma stratejileri ve kaynaklar
Sahteciliği Anlama
- Sahtecilikin tanımı ve türleri
- Sahtecilik üçgeni: Basınç, Fırsat, Mantıksal Gerekçe
- Meslek içi sahteciliğe genel bakış
Finansal İşlem Temelleri
- Muhasebe ve denetim temelleri
- Finansal tabloları anlama
- Finansal işlem döngüleri tanıtımı
Sahtecilik Şemalarına Genel Bakış
- Kaynakların yanlış kullanılması şemaları
- Yolsuzluk şemaları
- Finansal tablo sahteciliği
Kaynakların Yanlış Kullanımı Şemaları
- Nakit çalması
- Stok ve diğer kaynak çalması
- Fatura ve maaş şemaları
Finansal Tablo Sahteciliği
- Gelir tanıma şemaları
- Yanlış açıklamalar
- Kaynakların yanlış değerlendirilmesi
Sahtecilikin Hukuki Unsurları
- Hukuki sistemi anlama
- Sahteciliğin unsurları ve ilgili suçlar
- Madeni ve ceza hukuku sahteciliği
Sahtecilik Finansal İşlemleri
- Para aklama
- İflas sahteciliği
- Kamu değeri sahteciliği
Sahtecilik İncelemesinde Hukuki Dikkat Edilmesi Noktaları
- Delil toplama ve koruma
- Uzman tanık ifadesi
- Maddeci haklar
Düzenleyici Ortam
- Sarbanes-Oxley Yasası
- Yabancı Yolsuzluk Pratiği Yasası
- Para aklama düzenlemeleri
Sahtecilik Soruşturma Teknikleri
- Sahtecilik incelemelerinin planlanması ve yürütülmesi
- Röportaj teknikleri
- Delillerin toplanması
Soruşturma Araçları ve Teknikleri
- Dijital forensik
- Gözlem
- Gizli operasyonlar
Veri Analizi Sahtecilik Soruşturmalarında
- Sahteciliği tespit etmek için veri analitiğinin kullanımı
- Finansal tabloların analizi
- Kırmızı bayrakların belirlenmesi
Raporlama ve Tanıklık
- Soruşturma raporlarının yazılması
- Dava için hazırlanma
- Mahkemede tanıklık
Sahtecilik Önleme Programlarının Geliştirilmesi
- Sahtecilik risk değerlendirmesi oluşturma
- İç kontrollerin uygulanması
- Kuruluşlarda etik davranışın teşviki
Sınav İncelemesi ve Uygulama Sınavı
- Tüm dört bölümün ana kavramlarının incelenmesi
- Uygulama soruları ve sınav alma stratejileri
- Son Q&A oturumu
Özet ve Sonraki Adımlar
Kurs İçin Gerekli Önbilgiler
- Muhasebe ilkeleri ve finansal işlemler hakkında temel bilgi
Hedef Kitle
- Sahtecilik incelemeciliğine yönelenler
- Muhasebecilik, denetim, güvenlik hizmetleri ve uyumluluk alanlarındaki profesyoneller
- İç denetçiler
Danışanlarımızın Yorumları (3)
Eğitmen yardımcıydı.
Attila - Lifial
Eğitim - Compliance and the Management of Compliance Risk
Yapay Zeka Çevirisi
Basel hakkında öğrenme
Daksha Vallabh - Standard Bank of SA Ltd
Eğitim - Basel III – Certified Basel Professional
Yapay Zeka Çevirisi
Risk optimizasyonu diğer konulara göre daha açıktır
Munirah Alsahli - GOSI
Eğitim - CGEIT – Certified in the Governance of Enterprise IT
Yapay Zeka Çevirisi