Eğitim İçeriği

Giriş

  • CFE sertifikası tanımı
  • CFE sınavının dört ana alanına genel bakış
  • Çalışma stratejileri ve kaynaklar

Sahteciliği Anlama

  • Sahtecilikin tanımı ve türleri
  • Sahtecilik üçgeni: Basınç, Fırsat, Mantıksal Gerekçe
  • Meslek içi sahteciliğe genel bakış

Finansal İşlem Temelleri

  • Muhasebe ve denetim temelleri
  • Finansal tabloları anlama
  • Finansal işlem döngüleri tanıtımı

Sahtecilik Şemalarına Genel Bakış

  • Kaynakların yanlış kullanılması şemaları
  • Yolsuzluk şemaları
  • Finansal tablo sahteciliği

Kaynakların Yanlış Kullanımı Şemaları

  • Nakit çalması
  • Stok ve diğer kaynak çalması
  • Fatura ve maaş şemaları

Finansal Tablo Sahteciliği

  • Gelir tanıma şemaları
  • Yanlış açıklamalar
  • Kaynakların yanlış değerlendirilmesi

Sahtecilikin Hukuki Unsurları

  • Hukuki sistemi anlama
  • Sahteciliğin unsurları ve ilgili suçlar
  • Madeni ve ceza hukuku sahteciliği

Sahtecilik Finansal İşlemleri

  • Para aklama
  • İflas sahteciliği
  • Kamu değeri sahteciliği

Sahtecilik İncelemesinde Hukuki Dikkat Edilmesi Noktaları

  • Delil toplama ve koruma
  • Uzman tanık ifadesi
  • Maddeci haklar

Düzenleyici Ortam

  • Sarbanes-Oxley Yasası
  • Yabancı Yolsuzluk Pratiği Yasası
  • Para aklama düzenlemeleri

Sahtecilik Soruşturma Teknikleri

  • Sahtecilik incelemelerinin planlanması ve yürütülmesi
  • Röportaj teknikleri
  • Delillerin toplanması

Soruşturma Araçları ve Teknikleri

  • Dijital forensik
  • Gözlem
  • Gizli operasyonlar

Veri Analizi Sahtecilik Soruşturmalarında

  • Sahteciliği tespit etmek için veri analitiğinin kullanımı
  • Finansal tabloların analizi
  • Kırmızı bayrakların belirlenmesi

Raporlama ve Tanıklık

  • Soruşturma raporlarının yazılması
  • Dava için hazırlanma
  • Mahkemede tanıklık

Sahtecilik Önleme Programlarının Geliştirilmesi

  • Sahtecilik risk değerlendirmesi oluşturma
  • İç kontrollerin uygulanması
  • Kuruluşlarda etik davranışın teşviki

 Sınav İncelemesi ve Uygulama Sınavı

  • Tüm dört bölümün ana kavramlarının incelenmesi
  • Uygulama soruları ve sınav alma stratejileri
  • Son Q&A oturumu

Özet ve Sonraki Adımlar

Kurs İçin Gerekli Önbilgiler

  • Muhasebe ilkeleri ve finansal işlemler hakkında temel bilgi

Hedef Kitle

  • Sahtecilik incelemeciliğine yönelenler
  • Muhasebecilik, denetim, güvenlik hizmetleri ve uyumluluk alanlarındaki profesyoneller
  • İç denetçiler
 70 Saat

Katılımcı Sayısı


Kişi Başına Fiyat

Danışanlarımızın Yorumları (4)

Yaklaşan Etkinlikler

İlgili Kategoriler